合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算

目 录

第一部分  部门概况

1.部门职责

2.机构设置

第二部分  2019年度部门决算报表

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

1.收入支出决算总体情况说明

2.收入决算情况说明

3.支出决算情况说明

4.财政拨款收入支出决算总体情况说明

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7.政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

8.一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

9.预算绩效情况说明

10.其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算情况

第一部分  部门概况

一、部门职责

合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门职责主要有：

（一）贯彻执行党的教育方针和国家有关教育的法律法规及政策，为社会培养合格的具有专科层次的学前教育专业人才。

（二）开展各种教育教学和科研活动,承担上级下达的各项科研任务。

（三）承担成人教育教学工作，培养适应经济、社会发展所需要的专业人才。

（四）承担省、市幼儿园教师继续教育培训任务；承担省教育厅和合肥市政府交办的其他工作。

二、机构设置

合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算包括校本级决算和附属实验幼儿园决算，纳入部门决算编制范围的单位共2 个，与预算比较一致，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	合肥幼儿师范高等专科学校	公益二类事业单位
2	合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园	公益二类事业单位

第二部分  2019年度部门决算报表

合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算报表由以下8张表格构成，具体表格内容见附表。

1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款收入支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入总计37118.09万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计37118.09万元（含结余分配和年末结转结余）。与2018年度相比，收、支总计各增加20315.02万元，增长120.9%，主要原因：一是合肥幼专本级新增高等职业教育梅冲湖新校区建设资金1.4亿；二是2019年合肥幼儿师范附属幼儿园扩大办学规模，与新站区、高新区、经开区共新增合作办园10所。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入合计37099.68万元，其中：财政拨款收入28793.26万元，占77.61%；事业收入3284.84万元，占8.85%；其他收入5021.58万元，占13.54%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出合计36311.86万元，其中：基本支出10207.85万元，占28.11%；项目支出26104.01万元，占71.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入总计28811.67万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计28811.67万元（含年末财政拨款结转和结余），与2018年度相比，财政拨款收、支总计各增加/减少17658.55万元，增长158.33%，主要原因：一是合肥幼专本级新增高等职业教育梅冲湖新校区建设资金1.4亿；二是2019年合肥幼儿师范附属幼儿园扩大办学规模，与新站区、高新区、经开区共新增合作办园10所。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款收入28793.26万元，占本年收入的77.61%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款收入增加17776.92万元，增长161.37%。主要原因：一是合肥幼专本级新增高等职业教育梅冲湖新校区建设资金1.4亿；二是2019年合肥幼儿师范附属幼儿园扩大办学规模，与新站区、高新区、经开区共新增合作办园10所。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出28793.26万元，占本年支出的79.29%。与2018年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加17658.55万元，增长158.59%。主要原因：一是合肥幼专本级新增高等职业教育梅冲湖新校区建设资金1.4亿；二是2019年合肥幼儿师范附属幼儿园扩大办学规模，与新站区、高新区、经开区共新增合作办园10所。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出28793.26万元，主要用于以下方面：教育（类）支出28216.96万元，占98%；社会保障和就业（类）支出140.62万元，占0.49%；卫生健康（类）支出170.61万元，占0.59%；住房保障（类）支出265.08万元，占0.92%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为11535.48万元，支出决算为28793.26万元，完成年初预算的249.61%。决算数大于预算数的主要原因一是合肥幼专本级新增高等职业教育梅冲湖新校区建设资金1.4亿；二是2019年合肥幼儿师范附属幼儿园扩大办学规模，与新站区、高新区、经开区共新增合作办园10所。其中：基本支出3926.72万元，占13.64%；项目支出24866.54万元，占86.36%。具体情况如下：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算151.88万元。决算数大于预算数的主要原因增加市区中小学幼儿园专职保安配备资金。

（2）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为2124.2万元，支出决算2094.48万元，完成年初预算的98.6%。决算数小于预算数的主要原因实际入园学前儿童低于年初预算数，按实际缴入国库保教收入核定支出数。

（3）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算179.81万元。决算数大于预算数的主要原因专项资金增加：中小学师资队伍提升、民族教育经费、高中阶段学校学生资助。

（4）教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）。年初预算为0万元，支出决算189.05万元。决算数大于预算数的主要原因专项资金增加学生资助补助经费，用于校贫困学生的资助补助。

（5）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育支出（项）。年初预算为9024.27万元，支出决算25596.64万元。完成年初预算的283.64%。决算数大于预算数的主要原因是是合肥幼专本级新增高等职业教育梅冲湖新校区建设资金1.4亿，用于新校区土地款支付。

（6）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算5.1万元。决算数大于预算数的主要原因增加了现代质量教育提升计划、职业教育发展专项资金。

（7）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为29.04万元，支出决算75.38万元，完成年初预算的259.57%。决算数大于年初预算数的原因为离休人员工资标准提高，提高离退休比例补贴，年中追加预算。

（8）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为0万元，支出决算54.12万元，决算数大于年初预算数的原因为年中追加机关事业单位职业年金缴费预算，用于我单位职工职业年金缴费的支出。

（9）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚（项）。年初预算为0万元，支出决算11.12万元，决算数大于年初预算数的原因为退休老同志去世的抚恤慰问金。

（10）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初结转和结余数为18.41万元，支出决算0万元，年末结转和结余为18.41万元，此项为2018年社会保障保险相关费用结转，2019年未支出。

（11）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为125.55万元，支出决算139.96万元，完成年初预算的111.48%。决算数大于年初预算数的原因为人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

（12）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为28.84万元，支出决算30.65万元，完成年初预算的106.28%。决算数大于年初预算数的原因为人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

（13）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为203.58万元，支出决算226.94万元，完成年初预算的111.47%。决算数大于年初预算数的原因为人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

（14）住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算38.14万元，决算数大于年初预算数的原因为人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出3926.72万元，其中人员经费3453.03万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费473.7万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

2019年度合肥幼儿师范高等专科学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2019年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出年初预算0万元，支出决算0万元。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2019年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中。因公出国（境）费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出决算0万元，与2018年相比持平，与2019年度预算相比持平，原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。因公出国（境）费主要用于单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2019年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费支出决算0万元，与2018年相比持平，与2019年度预算相比持平，原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务接待费主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出，经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2019年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行费支出决算0万元，与2018年相比持平，与2019年度预算相比持平，经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车运行维护费支出决算0万元，与2018年决算相比持平，与2019年度预算相比持平，原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务用车运行维护费主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，本单位相关经费由非税安排支出。2019年，合肥幼儿师范高等专科学校本级及一个下属单位公务用车保有数为7辆。

公务用车购置支出决算0万元，与2018年决算相比持平，与2019年度预算相比持平，原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务用车购置费主要用于单位公务用车购置支出（含车辆购置税）。2019年，购置车辆0台。

九、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。

根据预算绩效管理要求，合肥市合肥幼儿师范高等专科学校组织对2019年度编制绩效目标的17个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%。

具体预算执行分析：11个项目按年初预算安排完成执行率90%以上,其中9个项目按年初预算安排完成执行率99%以上（包含100%）,5个项目按年初预算安排完成执行率100%。低于90%超过80%预算执行率的项目有三个。

17个项目绩效自评工作全部按文件要求完成，项目基本情况准确全面，项目绩效表述明确，自评结论客观公正。自评分90分以上项目17个，项目优秀率100%。项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

2.组织开展部门整体支出绩效自评。

部门整体支出绩效自评综述：2019年市合肥幼儿师范高等专科学校全年预算数为37099.68万元，执行数为36311.86万元，完成预算的97.88%。部门整体绩效目标任务完成情况主要表现在：一是人才培养成效明显；教师的教科研能力和水平不断提升；社会服务能力不断增强，二是预算执行率达到97.88%,考评分值10分自评得分9.78分；三是产出指标考评分值50分,本项自评得分50分；四是效益指标考评分值30分自评得分27分。

发现的主要问题：一是整体支出绩效目标设立还不完整或不够细化，如产出目标中的时效指标未细化、而成本指标和效益指标中的经济效益及生态效益指标都未设立；二是整体支出绩效目标设立偏高或影响达标的外部变化因素较大；三是日常绩效运行监控重点针对项目支出，特别是重大支出项目，忽视对整体支出的日常绩效运行监控。

下一步改进措施：一是认真梳理各项绩效目标，对未设立的指标分析本部门是否适用，对适用的指标根据目标特点进行细化，对不适用的指标如生态效益指标明确标明本部门不适用；二是合理测算考核依据，绩效指标设定贴合学校实际情况，研究建立本部门适用的综合评价体系绩效目标。三是对整体支出各项指标直接分解到相关负责人，建立对各指标预算执行及绩效运行履行有效监控。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

合肥市合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算中公开“办学运行成本”、“寄宿成本支出”、“教科研及相关经费”等17个项目的绩效自评报告。

详见“附件：合肥市合肥幼儿师范高等专科学校2019年度项目支出绩效自评报告（共17个）”。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

合肥幼儿师范高等专科学校是公益二类事业单位事业单位，非行政单位或参公管理事业单位，2019年度，机关运行经费财政拨款年初预算0.00万元，决算数0.00万元。

（二）政府采购情况

2019年度，合肥幼儿师范高等专科学校政府采购支出总额938.1万元，其中：政府采购货物支出496.56万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出441.54万元。授予中小企业合同金额938.1万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2019年12月31日，合肥幼儿师范高等专科学校共有车辆7辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆；单价50万元以上的通用设备1台（套），单价100万元（含）以上大型专用设备0台（套）。
第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

四、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算及政府性基金财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算报表（共8张）

2.合肥幼儿师范高等专科学校2019年度项目支出绩效自评报告（共17个）

附件：

附件1、合肥幼儿师范高等专科学校2019年度部门决算报表（共8张）.pdf

附件2、合肥幼儿师范高等专科学校2019年度项目支出绩效自评报告（共17个）.pdf