合肥幼儿师范高等专科学校2021年度部门决算

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

儿师范高等专科学校2021年度部门决算情况

第一部分  部门概况

一、部门职责

合肥幼儿师范高等专科学校2021年度部门职责主要有：

（一）贯彻执行党的教育方针和国家有关教育的法律法规及政策，为社会培养合格的具有专科层次的学前教育专业人才。

（二）开展各种教育教学和科研活动,承担上级下达的各项科研任务。

（三）承担成人教育教学工作，培养适应经济、社会发展所需要的专业人才。

（四）承担省、市幼儿园教师继续教育培训任务；承担省教育厅和合肥市政府交办的其他工作。

二、机构设置

合肥幼儿师范高等专科学校2021年度部门决算包括校本级决算和附属实验幼儿园决算，纳入部门决算编制范围的单位共2 个，与预算比较一致，具体情况见下表。

序号	单位名称	单位性质
1	合肥幼儿师范高等专科学校（本级）	公益二类事业单位
2	合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园	公益二类事业单位

第二部分  2021年度部门决算报表

合肥幼儿师范高等专科学校2021年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计60995.13万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计60995.13万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2020年度相比，收、支总计各增加6837.33万元，增加12.62%，主要原因一是附属实验幼儿园2021年扩大办学规模，与新站区、经开区共新增合作办园3所，相应的收入支出较上年度均有所提高；二是附属幼儿园支出项目以收定支，2021年保教费收费标准按照合发改收费〔2020〕58号文件精神要求有所提高。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计58035.94万元，其中：财政拨款收入45813.44万元，占78.94%；事业收入3879.88万元，占6.69%；经营收入0万元，占0%；其他收入8342.62万元，占14.37%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计57088.47万元，其中：基本支出13952.74万元，占24.44%；项目支出43135.73万元，占75.56%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计45813.44万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计45813.44万元（含年末财政拨款结转和结余），与2020年度相比，财政拨款收、支总计各增加1728.46万元，增长3.92%，主要原因：一是附属实验幼儿园2021年扩大办学规模，与新站区、经开区共新增合作办园3所，相应的收入支出较上年度均有所提高；二是附属幼儿园支出项目以收定支，2021年保教费收费标准按照合发改收费〔2020〕58号文件精神要求有所提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出41813.44万元，占本年支出的73.24%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2271.54万元，降低5.15%。主要原因是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）政府性投资类的公益项目，例如梅冲湖校区建设工程款由政府性基金安排支出，未在一般公共预算安排。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年一般公共预算财政拨款支出41813.44万元，主要用于以下方面：教育（类）支出41391.6万元，占98.99%；社会保障和就业（类）支出126.5万元，占0.3%；卫生健康（类）支出2.38万元，占0.01%；住房保障（类）支出292.96万元，占0.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为35734.52万元，支出决算为41813.44万元，完成年初预算的117.01%。决算数大于预算数的主要原因一是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）年中追加的基础建设工程款；二是人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。其中：基本支出3964.5万元，占9.48%；项目支出37848.94万元，占90.52%。具体情况如下：

1. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。        

年初预算为6269.35万元，支出决算5607.42万元，完成年初预算的89.44%。决算数小于预算数的主要原因是附属幼儿园支出项目以收定支，年初预算按照各园同级别最高标准测算，实际收取时根据合发改收费〔2020〕58号文件精神要求，按照新生新标准，老生老标准的办法收费，从而造成实际保教费收入少于预算编制数。

2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为272.08万元，决算数大于预算数的主要原因是专项资金增加：中小学师资队伍提升专项、民族教育专项、高中阶段学校学生资助专项。

3.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育支出（项）。

年初预算为29163.8万元，支出决算为35508.2万元，完成年初预算的121.75%。决算数大于预算数的主要原因是一是年中追加的基础建设工程款；二是人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

4.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.9万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了职业教育发展专项资金。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为33.13万元，支出决算为49.52万元，完成年初预算的149.47%，决算数大于年初预算数的原因为离休人员工资标准提高，及退休人员的增加，年中追加预算。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。

年初预算为0万元，支出决算为51.79万元，决算数大于预算数的主要原因增加了增加了当年退休人员一次性缴存职业年金。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚（项）。

年初预算为13.91万元，支出决算为25.19万元，完成年初预算的181.09%，决算数大于预算数的主要原因是2021年有职工去世，年中追加此项经费预算。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为140.79万元，支出决算为2.38万元，完成年初预算的1.69%，决算数小于年初预算数的原因是财政安排事业单位医疗保险费年初转入财政往来户。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为254.33万元，支出决算数为258.92万元，完成年初预算的101.8%，决算数大于年初预算数的原因为人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

10. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算数为34.04万元，决算数大于年初预算数的原因为人才引进及新招考教师职工数的增加，年中追加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出3964.5万元，其中:人员经费3397.39万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、代缴社会保险费；公用经费567.11万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入4000万元，本年支出4000万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1. 其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算数为4000万元，决算数大于预算数的主要原因是政府性基金专项债增加的梅冲湖校区建设工程款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2021年度合肥幼儿师范高等专科学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2021年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出年初预算0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数持平的原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2021年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，持平原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。因公出国（境）费主要用于单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2021年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2. 公务接待费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，持平原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务接待费主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2021年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。相关经费由非税安排支出。

3.公务用车购置及运行费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，持平原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车购置费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务用车购置费主要用于单位公务用车购置支出（含车辆购置税）。2021年，购置车辆0台。

公务用车运行维护费支出决算0万元，与2021年度预算相比持平，原因均是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务用车运行维护费主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。合肥幼儿师范高等专科学校及一个下属单位公务用车保有数为7辆，相关经费由非税安排支出。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。

根据预算绩效管理要求，合肥幼儿师范高等专科学校组织对2021年度纳入部门预算的30个项目支出全面开展绩效自评，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥幼儿师范高等专科学校项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

2.组织开展部门整体支出绩效自评。

部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥幼儿师范高等专科学校组织对2021年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分98分，自评等次为“优”。自评结果显示，2021年度，合肥幼儿师范高等专科学校预算执行良好，年初设定的部门整体支出绩效目标基本完成，部门整体支出效益良好，具体包括：一是预算执行率100%，考评分值10分自评得分10分，二是完成年初设定部门整体支出绩效目标且效益良好：学校预算管理工作实行主要领导负责制，成立预算绩效管理工作领导小组，明确预算绩效管理工作职能和压实工作职责；人才培养成效明显；教师的教科研能力和水平不断提升；社会服务能力不断增强，办学特色更加鲜明,“全国一流”幼专的建设目标达成。

发现的主要问题：一是预算绩效管理工作机构及职责已明确，还需要进一步压实责任；二是预算绩效管理的现有的工作人员的业务水平不能满足要求，业务素质急需提高；三是有些反映部门特点的整体支出绩效目标没纳入考核表中；四是个别项目制定预算绩效与实际执行偏差较大，其中疫情原因，有的项目被财政按政策清理资金,有的项目负责人根据实际情况主动清理预算资金，项目预算执行进度学校无法按序时进度完成。

下一步改进措施：一是进一步提高认识，明确职责，加大考核力度，进一步细化管理工作职能和职责分工，确实发挥预算绩效管理工作职责，努力提高专业化水平；二是加强政策宣传和业务培训，加快专兼职人才培养；三是积极研究制定适应部门具体实际的，具有部门特点的绩效评价指标体系，邀请校内外专家指导绩效指标的制定及评价工作；四是提高绩效管理效能，掌握预算管理相关信息，总结持续推进绩效管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果

合肥市合肥幼儿师范高等专科学校2021年度部门决算中公开“办学运行成本”、“梅冲湖校区建设工程项目”、“教科研及相关经费”、“教师队伍建设”、“安全保卫及后勤保障设备更新”“合肥幼教集团政府购买服务”等30个项目的绩效自评报告。

详见“附件：合肥幼儿师范高等专科学校2021年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共30个）”。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

合肥幼儿师范高等专科学校非参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2021年度本单位运行经费1363.71万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。

（二）政府采购情况

2021年度，合肥幼儿师范高等专科学校政府采购支出总额1027.08万元，其中：政府采购货物支出579.58万元、政府采购工程支出237.5万元、政府采购服务支出210万元。授予中小企业合同金额1027.08万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额1027.08万元，占政府采购支出总额的100 %，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截止到2021年12月31日，合肥幼儿师范高等专科学校共有车辆7辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆；单价50万元以上的通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算及政府性基金财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.合肥幼儿师范高等专科学校2021年度部门决算报表（共9张）

2.合肥幼儿师范高等专科学校2021年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共30个）