合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度单位决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位决算构成

第二部分 2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于2022年度绩效评价情况的说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分名词解释

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度单位决算情况

第一部分 单位概况

一、主要职责

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度单位职责主要有：

根据合编办〔2013〕107号文件规定，本部门主要职责是：为学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、单位决算构成

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 2022年度单位决算报表

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度单位决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计21,538.12万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计21,538.12万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2021年度相比，收、支总计各增加5,232.76万元，增长32.09%，主要原因：一是2022年继续扩大办学规模，与长丰县、肥西县共新增合作办园2所，相应的收入支出较上年度均有所提高；二是附属幼儿园支出项目以收定支，2022年保教费收费标准按照合发改收费〔2020〕58号文件精神要求有所提高。

二、收入决算情况说明

2022年度本年收入合计17,631.46万元，其中：财政拨款收入7,223.34万元，占40.97%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入10,408.12万元，占59.03%。

三、支出决算情况说明

2022年度本年支出合计17,624.82万元，其中：基本支出10,401.48万元，占59.02%；项目支出7,223.34万元，占40.98%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计7,223.34万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计7,223.34万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加1,615.92万元，增长28.82%，主要原因：一是2022年扩大办学规模，与肥西县、长丰县共新建合作办园2所；二是附属幼儿园支出项目以收定支，2022年秋季部分园所新增托育班且保教费收费标准按照合发改收费〔2020〕58号文件精神要求有所提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出7,223.34万元，占本年支出的40.98%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,615.92万元，增长28.82%。主要原因：一是2022年扩大办学规模，与肥西县、长丰县共新建合作办园2所；二是附属幼儿园支出项目以收定支，2022年秋季部分园所新增托育班且保教费收费标准按照合发改收费〔2020〕58号文件精神要求有所提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出7,223.34万元，主要用于以下方面：教育（类）支出7,223.34万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,574.24万元，支出决算为7,223.34万元，完成年初预算的95.37%。决算数小于预算数的主要原因：一是附属幼儿园支出项目以收定支，编制2022年预算时该项目预计新建园收费总额按照满额学位人数乘以收费标准计算，实际招生人数未达满额，从而造成实际保教费收入少于预算编制数；二是合肥幼教集团政府购买服务补助项目年初预算收入金额按照市编办核定项目控制数50人核算，2022年实际在岗人数40人，年中根据实际在岗人数调整年初预算安排。其中：基本支出0万元，占0%；项目支出7,223.34万元，占100%。具体情况如下：

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为7,574.24万元，支出决算为7,223.34万元，完成年初预算的95.37%，决算数小于预算数的主要原因是：一是附属幼儿园支出项目以收定支，编制2022年预算时该项目预计新建园收费总额按照满额学位人数乘以收费标准计算，实际招生人数未达满额，从而造成实际保教费收入少于预算编制数；二是合肥幼教集团政府购买服务补助项目年初预算收入金额按照市编办核定项目控制数50人核算，2022年实际在岗人数40人，年中根据实际在岗人数调整年初预算安排。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出0万元，其中：人员经费0万元，公用经费0万元。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2022年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数与预算数和上年数持平，原因是未曾从一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费安排支出。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占比0%；公务接待费支出决算0万元，占比0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占比0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。因公出国（境）费主要用于单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2022年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2022年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。主要用于单位公务用车购置支出（含车辆购置税）。2022年，购置车辆0辆。

公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务用车运行维护费，主要用于单位公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2022年12月31日，合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为0辆。

十、关于2022年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园组织对2022年度纳入单位预算的3个项目支出全面开展绩效自评，覆盖率达100%。从评价总体情况来看，合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

（二）单位决算中项目绩效自评和部门评价结果

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度部门决算中公开“附属实验幼儿园人员经费补助项目”、“附属幼儿园支出项目”、“合肥幼教集团人员经费补助项目”等3个项目的部门评价和绩效自评结果。

详见“附件：合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共3个）”。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2022年度本单位运行经费0万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。

（二）政府采购支出情况

2022年度，合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至到2022年12月31日，合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园共有车辆0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度单位决算报表（共9张）

2.合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园2022年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共3个）