合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门决算

目 录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、关于2023年度绩效评价情况的说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

 

合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门决算情况

 

第一部分  部门概况

一、部门职责

合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门职责主要有：

（一）贯彻执行党的教育方针和国家有关教育的法律法规及政策，为社会培养合格的具有专科层次的学前教育专业人才。

（二）开展各种教育教学和科研活动,承担上级下达的各项科研任务。

（三）承担成人教育教学工作，培养适应经济、社会发展所需要的专业人才。

（四）承担省、市幼儿园教师继续教育培训任务；承担省教育厅和合肥市政府交办的其他工作。

二、机构设置

合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门决算包括校本级决算和附属实验幼儿园决算，纳入部门决算编制范围的单位共2个，与预算比较一致具体情况见下表。

序号	单位名称
1	合肥幼儿师范高等专科学校
2	合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园

 

第二部分  2023年度部门决算报表

合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门决算报表由以下9张表格构成，具体表格内容见附表。

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算表

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计62202.67万元（含使用非财政拨款结转结余、年初结转和结余），支出总计62202.67万元（含结余分配、年末结转和结余）。与2022年度相比，收、支总计各减少26211.21万元，下降29.65%，主要原因：一是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）梅冲湖校区建设进入尾声，专项债项目资金的减少；二是合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园机构性质发生变化，2023年初批复设立合肥幼儿师范教育中心，40所分园所中有38所合作办园的分园不纳入预算单位管理。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计58206.88万元，其中：财政拨款收入48172.07万元，占82.76%；事业收入6355.36万元，占10.92%；经营收入0万元，占0%；其他收入3679.45万元，占6.32%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计61794.58万元，其中：基本支出19299万元，占31.23%；项目支出42495.59万元，占68.77%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计48254.57万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计48254.57万元（含年末财政拨款结转和结余），与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少18986.94万元，下降28.24%，主要原因：一是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）梅冲湖校区建设进入尾声，专项债项目资金的减少；二是合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园因机构性质发生变化，2023年初批复设立合肥幼儿师范教育中心，40所分园所中有38所合作办园的分园不纳入预算单位管理。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出22254.57万元，占本年支出的36.01%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少14986.94万元，下降40.24%。主要原因：一是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）梅冲湖校区建设进入尾声，专项债项目资金的减少；二是合肥幼儿师范高等专科学校附属实验幼儿园因机构性质发生变化，2023年初批复设立合肥幼儿师范教育中心，40所分园所中有38所合作办园的分园不纳入预算单位管理。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出22254.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）7.72万元，占0.04%;教育支出（类）18476.09万元，占83.02%；社会保障和就业支出（类）2357.4万元，占10.59%；卫生健康支出（类）342.49万元，占1.54%；住房保障支出（类）1070.86万元，占4.81%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为16167.54万元，支出决算22254.57万元，完成年初预算的137.65%。决算数大于预算数的主要原因一是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）年中追加梅冲湖校区建设项目款；二是合肥幼儿师范高等专科学校（本级）年中追加社会保险等人员经费年中追加社会保险等人员经费。其中：基本支出7659.67万元，占34.42%；项目支出14594.9万元，占65.58%。具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.72万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了其他一般公共服务支出项目。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.02万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了报名考试考务业务费。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1,156.97万元，支出决算为1,156.97万元，完成年初预算的100%。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为13.40万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了区级横向课题资金。

5.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为54.41万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了高中阶段学校学生资助经费。

6.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算数为92.59万元，决算数大于预算数主要原因是年中追加了提前下达学生资助补助(中职)专项资金。

7.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育支出（项）

年初预算为12789.03万元，支出决算数为17,151.7万元，完成年初预算的134.11%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加的梅冲湖校区建设项目款。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为34.29万元，支出决算数为50.96万元，完成年初预算的148.61%，决算数大于年初预算数的原因为退休人员增加，年中追加预算。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为715.16万元，支出决算数为1,486.58万元，完成年初预算的207.87%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资导致计提的基数增加，年中追加相应的基本养老保险缴费支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为357.58万元，支出决算数为743.29万元，完成年初预算的207.87%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资导致计提的基数增加，年中追加相应的机关事业单位职业年金缴费支出。

11.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算数为76.57万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加了高校激励支持就业补助资金、就业补助资金、毕业生求职创业补贴和毕业生校园招聘会补贴。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为310.62万元，支出决算数为341.89万元，完成年初预算的110.07%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资导致计提的基数增加，年中追加相应的事业单位医疗支出。

13.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算数为0.59万元，决算数大于预算数的主要原因是增加了2023年城乡居民基本医疗保险参保工作奖励资金。

 14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为633.57万元，支出决算数为847.92万元，完成年初预算的133.83%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资导致计提的基数增加，年中追加相应的住房公积金支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）。

年初预算为170.32万元，支出决算数为222.94万元，完成年初预算的130.89%，决算数大于预算数的主要原因是决算数大于预算数的主要原因是增人增资导致计提的基数增加，年中追加相应的提租补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出7659.67万元，其中:人员经费6,967.98万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费691.68万元，主要包括：办公费、印刷费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金财政拨款收入支出情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入26000万元，本年支出26000万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算数为26000万元，决算数大于预算数的主要原因是政府性基金专项债增加的梅冲湖校区建设工程款。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2023年度合肥幼儿师范高等专科学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出预算为 0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费安排支出。

（二）一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度一般公共预算及政府性基金财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。主要用于单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。经费使用根据市外办批准的因公临时出国(境)计划，严格执行《合肥市市直党政机关因公临时出国经费管理办法》（合政办〔2014〕8号）、《关于转发〈安徽省省直党政机关因公短期出国培训费用管理办法〉的通知》（合财行〔2014〕944号）等相关规定。2023年，参加（组织）因公出国（境）团组0个，0人次。

2.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。主要用于主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。经费使用严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《合肥市市直机关公务接待费管理暂行办法》（合财行〔2015〕64号）等相关规定。2023年，国内公务接待共0批，0人次（其中：外事接待共0批，0人次）（不包括陪同人员）。

3.公务用车购置及运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。经费使用严格按照省市公务用车配备管理相关规定执行。其中：

公务用车购置费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。主要用于主要用于单位公务用车购置支出（含车辆购置税）。2023年，购置车辆0辆。

公务用车运行维护费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年持平。决算数与预算数和上年数持平的主要原因是未曾从一般公共预算经费拨款和政府性基金安排支出。公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，截至2023年12月31日，合肥幼儿师范高等专科学校及1个下属单位一般公共预算及政府性基金财政拨款开支的公务用车保有数为0辆。合肥幼儿师范高等专科学校(本级)公务用车保有数为7辆，均在非税经费安排支出。

十、关于2023年度绩效评价情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

1.全面开展项目支出单位自评和部门评价。

根据预算绩效管理要求，合肥幼儿师范高等专科学校组织对2023年度纳入部门预算的44个项目支出全面开展绩效评价，覆盖率达100%，从评价总体情况来看，合肥幼儿师范高等专科学校项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高。

2.组织开展部门整体支出绩效自评。

部门整体支出绩效自评综述：根据预算绩效管理要求，合肥幼儿师范高等专科学校组织对2023年度部门整体支出开展绩效自评，自评得分92.33分，自评等次为“优”。自评结果显示，2023年，合肥幼儿师范高等专科学校通过开展综合治理改革、专业（群）建设、人才队伍建设、社会服务等工作，一是预算执行率100%，考评分值10分，自评得分10分；二是完成年初设定部门整体支出绩效目标且效益良好：学校预算管理工作实行主要领导负责制，成立预算绩效管理工作领导小组，明确预算绩效管理工作职能和压实工作职责；整体支出通过校内预算分解到责任处室，以及不断完善预算管理、绩效考核等相关制度，进一步压实责任；三是财政平台支付和学校财务网报系统实时更新数据，及时通报各处室预算资金的执行情况；四是重点项目安排专人跟进，按季度做好预算执行和项目绩效的双监控工作发现的主要问题：一是预算绩效管理工作机构及职责已明确，能较认真落实有关提高财政资金绩效的要求，还需要进一步压实责任；二是一些数量绩效指标值的年初设立没有仔细结合当年实际情况，年初设定值存在过低的情况；三是部分成本指标存在超支情况；四是人才队伍匮乏，绩效管理工作人员为兼职人员，绩效管理工作的专业化水平不够，又因为预算绩效管理的专业性和复杂性，现有的工作人员的业务水平不能满足要求，业务素质需要提高；下一步改进措施：一要进一步提高认识，明确职责，加大考核力度。2024年进一步细化管理工作职能和职责分工，确实发挥预算绩效管理工作职责，努力提高专业化水平；加大考核力度，力争评价结果运用有新突破，奖惩结果与绩效工资挂钩；二要加强政策宣传和业务培训，加快绩效管理工作人才队伍建设，努力提高现有工作人员的业务素质和能力水平；三要学校相关部门针对项目及时沟通，设立指标需要结合上年实际完成情况，合理对下一年的设立指标值进行预测，避免出现年初指标值设立过低的情况；四要针对成本超支问题分析相对应原因。在下一年设立指标值时多维度考虑各项因素，科学制定成本指标。五要多种渠道，提高绩效管理效能，邀请第三方参与预算执行全过程，适时动态绩效管理，预算绩效领导小组定期采集掌握预算管理相关信息，定期讲评，总结持续推进绩效管理工作。

（二）部门决算中项目绩效自评和部门评价结果

合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门决算中公开“聘用人员经费”、“梅冲湖校区建设工程项目”、“教科研及创新团队建设”、“教师队伍建设”、“附属实验幼儿园人员经费补助项目”等44个项目的部门评价和绩效自评结果，详见“附件：合肥幼儿师范高等专科学校2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共44个）”。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

合肥幼儿师范高等专科学校系非行政或参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。2023年度本部门运行经费1762.02万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务等。

（二）政府采购支出情况

2023年度，合肥幼儿师范高等专科学校政府采购支出总额1957.99万元，其中：政府采购货物支出782.57万元、政府采购工程支出60万元、政府采购服务支出1115.42万元。授予中小企业合同金额1957.99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1957.99万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至到2023年12月31日，合肥幼儿师范高等专科学校共有车辆7辆，其中：机要通信用车1辆、应急保障用车3辆、其他用车3辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：

1.合肥幼儿师范高等专科学校2023年度部门决算报表（共9张）

2.合肥幼儿师范高等专科学校2023年度项目支出部门评价报告和绩效自评表（共44个）